Estudio financiero: Cooperativa Elaborados en Fibra 122 R.L. (página 2)
Fosa Séptica De Fibra De
Vidrio
AÑO | ENE | FEB | MAR | ABR | MAY | JUN | JUL | AGO | SEP | OCT | NOV | DIC | ANUAL | |
00 | 33 | 35 | 36 | 30 | 34 | 30 | 33 | 28 | 32 | 30 | 40 | 39 | 400 | |
01 | 35 | 38 | 36 | 38 | 30 | 29 | 40 | 39 | 30 | 47 | 50 | 38 | 450 | |
02 | 40 | 28 | 32 | 44 | 51 | 36 | 37 | 42 | 39 | 43 | 40 | 43 | 475 | |
03 | 40 | 42 | 47 | 38 | 36 | 40 | 48 | 44 | 39 | 42 | 43 | 41 | 500 | |
04 | 50 | 52 | 48 | 49 | 50 | 42 | 49 | 47 | 51 | 39 | 49 | 40 | 516 | |
( | 198 | 143 | 199 | 199 | 203 | 177 | 207 | 200 | 191 | 201 | 222 | 201 | 2341 | |
PROM | 39,6 | 28,6 | 39,8 | 39,8 | 40,6 | 35,4 | 41,4 | 40 | 38,2 | 40,2 | 44,4 | 40,2 | 39,016 |
Se toman los datos históricos de la demanda anual
para calcular el pronóstico de la demanda para el
año 2006:
Año | Demanda (y) | ||
00 | 400 | ||
01 | 450 | ||
02 | 475 | ||
03 | 500 | ||
04 | 516 | ||
( | 2341 |
Teja Ecológica De Fibra De
Vidrio
AÑO | ENE | FEB | MAR | ABR | MAY | JUN | JUL | AGO | SEP | OCT | NOV | DIC | ANUAL |
00 | 4700 | 4830 | 4971 | 5034 | 4880 | 4882 | 4890 | 4670 | 4315 | 5126 | 5200 | 5062 | 58560 |
01 | 4910 | 4941 | 4537 | 4863 | 4954 | 5010 | 4993 | 5200 | 4950 | 4800 | 4948 | 5204 | 59310 |
02 | 4842 | 5053 | 4871 | 5118 | 4723 | 5064 | 4912 | 4900 | 4980 | 5120 | 4903 | 5032 | 59518 |
03 | 5023 | 5050 | 5236 | 4990 | 4983 | 5028 | 5002 | 5320 | 4980 | 5038 | 4800 | 4989 | 60439 |
04 | 5135 | 5163 | 5160 | 5399 | 4938 | 4986 | 5000 | 5130 | 5203 | 4900 | 4903 | 5043 | 60960 |
( | 24610 | 25037 | 24775 | 25404 | 24478 | 24970 | 24797 | 25220 | 24428 | 24984 | 24754 | 25330 | 298787 |
PROM | 4992 | 5007,4 | 4995 | 5080,8 | 4775,6 | 4994 | 4959,4 | 5044 | 4885,6 | 4996,8 | 4950,8 | 5066 | 4973,11 |
Se toman los datos históricos de la demanda anual
para calcular el pronóstico de la demanda para el
año 2006:
Año | Demanda (y) | ||
00 | 58560 | ||
01 | 59310 | ||
02 | 59518 | ||
03 | 60439 | ||
04 | 60960 | ||
( | 298787 |
Selección Del Método
Apropiado
Tanque De Fibra De
Vidrio
De acuerdo a la grafica de los datos
anteriores se puede observar que tenemos un modelo de tendencia,
por lo tanto aplicaremos el método de los mínimos
cuadrados para hallar el pronóstico de la demanda de
tanques de fibra de vidrio para el año 2006.
Fosa Séptica De Fibra De
Vidrio
De acuerdo a la grafica de los datos anteriores se puede
observar que tenemos un modelo de tendencia, por lo tanto
aplicamos el método de los mínimos cuadrados para
hallar el pronóstico de la demanda de las fosas
sépticas de fibra de vidrio para el año
2006.
Tejas Ecológicas De Fibra De
Vidrio
De acuerdo a la grafica de los datos anteriores se puede
observar que tenemos un modelo de tendencia, por lo tanto
aplicamos el método de los mínimos cuadrados para
hallar el pronóstico de la demanda de las tejas
ecológicas de fibra de vidrio para el año
2006.
Calculo De Pronósticos
Mensuales
Tanques De Agua
Luego teniendo ya el pronóstico del
año 2006 calculo los índices de temporada y las
ventas para cada mes de dicho año:
Ii = Promedio del mes/ promedio de todos los
meses
Fi = ( Yf/n) (Ii ; Donde Yf: pronostico anual
2006
n : numero de periodos (12)
Ii : promedio de temporada
Fi : ventas mensuales.
Enero:
I1 = 96,6/ 97.16 = 0,994
F1 =( 1240 / 12) * 0,994 = 103 tanques
aprox.
Febrero:
I2 = 95,8/ 97,16 = 0,986
F2 =(1240/ 12) * 0,986 = 102 tanques
aprox.
Marzo:
I3 = 95/ 97,16 = 0, 977
F3= (1240/ 12) * 0,977 = 101 tanques
aprox.
Abril:
I4 = 97,6/ 97,16 = 1,004
F4= (1240/12) * 1,004 = 104 tanques
aprox.
Mayo:
I5 = 99,2/ 97,16 = 1,020
F5 = (1240/ 12) * 1,020 = 106 tanques
aprox.
Junio:
I6 = 100,6/ 97,16 = 1,035
F6 = (1240/ 12) * 1,035 = 106 tanques
aprox.
Julio:
I7 = 96,6/ 97,16 = 0,994
F7= (1240/ 12) * 0,994 = 103 tanques
aprox.
Agosto:
I8 = 99,6 / 97,16 = 1,025
F8 = (1240/12) * 1,025 = 106 tanques
aprox.
Septiembre:
I9 = 96,4/ 97,16 = 0,992
F9 = (1240 / 12) * 0,992 = 102 tanques
aprox.
Octubre:
I10 = 96,4/ 97,16= 0,992
F10 = (1240/ 12) * 0,992 = 102 tanques
aprox.
Noviembre:
I11 = 97,8/ 97,16 = 1,006
F11 = (1240/ 12) * 1,006 = 104 tanques
aprox.
Diciembre:
I12 = 94,4/ 97,16 = 0,971
F12 = (1240/ 12) * 0,971 = 100 tanques
aprox.
Quedando los siguientes valores:
Año | Demanda (y) | X | XY | X2 | |||||
00 | 1125 | -2 | -2250 | 4 | |||||
01 | 1086 | -1 | -1086 | 1 | |||||
02 | 1194 | 0 | 0 | 0 | |||||
03 | 1205 | 1 | 1205 | 1 | |||||
04 | 1220 | 2 | 2440 | 4 | |||||
( | 5830 | 0 | 309 | 10 | |||||
05 | 3 | ||||||||
06 | 4 |
Aplico formula de mínimos
cuadrados utilizando los datos anteriores:
Entonces queda:
a= 5830/ 5 = 1166
b= 309/10 = 30,9
Y = 116 + 30,9 (4) = 1240 tanques aprox. ( pronostico
de la demanda de tanques para el año 2006
Fosas Sépticas
Luego teniendo ya el pronóstico del
año 2006 calculo los índices de temporada y las
ventas para cada mes de dicho año:
Ii = Promedio del mes/ promedio de todos los
meses
Fi = ( Yf/n) (Ii ; Donde Yf: pronostico anual
2006
n : numero de periodos (12)
Ii : promedio de temporada
Fi : ventas mensuales.
Enero:
I1 = 39,6/ 39,016 = 1,015
F1 =( 581/ 12) * 1,015= 49 fosas
aprox.
Febrero:
I2 = 28,6/ 39,016 = 0,733
F2 =(581/ 12) * 0,733 = 36 fosas
aprox.
Marzo:
I3 = 39,8/ 39,016 = 1,020
F3= (581/ 12) * 1,020 = 49 fosas
aprox.
Abril:
I4 = 39,8/ 39,016 = 1,020
F4= (581/12) * 1,020 = 49 fosas aprox.
Mayo:
I5 = 40,6/ 39,016 = 1,040
F5 = (581/ 12) * 1,040 = 50 fosas
aprox.
Junio:
I6 = 35,4/ 39,016 = 0,907
F6 = (581/ 12) * 0,907 = 44 fosas
aprox.
Julio:
I7 = 41,4/ 39,016 = 1,061
F7 = (581/ 12) * 1,061 = 51 fosas
aprox.
Agosto:
I8 = 40 / 39,016 = 1,025
F8 = (581/12) * 1,025 = 50 fosas
aprox.
Septiembre:
I9 = 38,2/ 39,016 = 0,979
F9 = (581 / 12) * 0,979 = 48 fosas
aprox.
Octubre:
I10 = 40,2/ 39,016= 1,030
F10 = (581/ 12 ) * 1,030 = 50 fosas
aprox.
Noviembre:
I11 = 44,4/ 39,016 = 1,137
F11 = (581/ 12) * 1,137 = 55 fosas
aprox.
Diciembre:
I12 = 40,2/ 39,016 = 1,030
F12 = (581/ 12 ) * 1,030 = 50 fosas
aprox.
Quedando los siguientes valores:
Año | Demanda (y) | X | XY | X2 | |||||
00 | 400 | -2 | -800 | 4 | |||||
01 | 450 | -1 | -450 | 1 | |||||
02 | 475 | 0 | 0 | 0 | |||||
03 | 500 | 1 | 500 | 1 | |||||
04 | 516 | 2 | 1032 | 4 | |||||
( | 2341 | 0 | 282 | 10 | |||||
05 | 3 | ||||||||
06 | 4 |
Aplico formula de mínimos
cuadrados utilizando los datos anteriores:
Tejas Ecológicas De Fibra De
Vidrio
Teniendo ya el pronóstico del
año 2006 calculo los índices de temporada y las
ventas para cada mes de dicho año:
Año | Demanda (y) | X | XY | X2 | ||||||
00 | 58560 | -2 | -117120 | 4 | ||||||
01 | 59310 | -1 | -59310 | 1 | ||||||
02 | 59518 | 0 | 0 | 0 | ||||||
03 | 60439 | 1 | 60439 | 1 | ||||||
04 | 60960 | 2 | 121920 | 4 | ||||||
( | 298787 | 0 | 5929 | 10 | ||||||
05 | 3 | |||||||||
06 | 4 |
Aplico formula de mínimos cuadrados utilizando
los datos anteriores:
Luego teniendo ya el pronóstico del
año 2006 calculo los índices de temporada y las
ventas para cada mes de dicho año:
Ii = Promedio del mes/ promedio de todos los
meses
Fi = ( Yf/n) (Ii ; Donde Yf: pronostico anual
2006
n : numero de periodos (12)
Ii : promedio de temporada
Fi : ventas mensuales.
Enero:
I1 = 4922/ 4973,11 = 0,989
F1 =( 62129 / 12) * 0,989 = 5124 tejas
aprox.
Febrero:
I2 = 5007,4/ 4973,11 = 1,006
F2 =(62129/ 12) * 1,006 = 5213 tejas
aprox.
Marzo:
I3 = 4995/ 4973,11 = 1,004
F3= (62129/ 12) * 1,004 = 5200 tejas
aprox.
Abril:
I4 = 5080,8/ 4973,11 = 1,021
F4= (62129/12) * 1,021 = 5290 tejas
aprox.
Mayo:
I5 = 4775,6/ 4973,11 = 0,960
F5 = (62129/ 12) * 0,960 =4972 tejas
aprox.
Junio:
I6 = 4994/ 4973,11 = 1,004
F6 = (62129/ 12) * 1,004 = 5200 tejas
aprox.
Julio:
I7 = 4959,4/ 4973,11 = 0,997
F7= (62129 12) * 0,997 = 5163 tejas
aprox.
Agosto:
I8 = 5044 / 4973,11 = 1,014
F8 = (62129/12) * 1,014 = 5252 tejas
aprox.
Septiembre:
I9 = 4885,6/ 4973,11= 0,982
F9 = (62129 / 12) * 0,982 = 5087 tejas
aprox.
Octubre:
I10 = 4996,8/ 4973,11= 1,004
F10 = (62129/ 12 ) * 1,004 = 5200 tejas
aprox.
Noviembre:
I11 = 4950/ 4973,11= 0,995
F11 = (62129/ 12) * 0,995 = 5154 tejas
aprox.
Diciembre:
I12 = 5066/ 4973,11 = 1,018
F12 = (62129/ 12) * 1,018 = 5274 tejas
aprox.
Todos los datos obtenidos anteriormente, serán
vaciados en la siguiente tabla, la cual refleja el
pronóstico de la demanda mensual de cada producto para el
año 2006:
Mes | Tanques | Fosas sépticas | Tejas |
Enero | 103 | 49 | 5124 |
Febrero | 102 | 36 | 5213 |
Marzo | 101 | 49 | 5200 |
Abril | 104 | 49 | 5290 |
Mayo | 106 | 50 | 5472 |
Junio | 107 | 44 | 5200 |
Julio | 103 | 51 | 5163 |
Agosto | 106 | 50 | 5252 |
Septiembre | 102 | 48 | 5087 |
Octubre | 102 | 50 | 5200 |
Noviembre | 104 | 55 | 5154 |
Diciembre | 100 | 50 | 5274 |
Inventario.
La Cooperativa Elaborado en Fibra 122 | |||||||||||
Trabaja 5 | |||||||||||
Vacaciones 12 días en el mes | |||||||||||
Feriado 8 días | |||||||||||
Jornada de Trabajo 8 horas | |||||||||||
30 min. de descanso, 30 min. de | |||||||||||
Trabaja | 244 | ||||||||||
Existencia de Seguridad SS es | |||||||||||
Descripción | Punto de | Inventario | Tiempo de | ||||||||
Tanque de Fibra de Vidrio | 15 | 20 | 3 | ||||||||
para 1.000 litros Altura | |||||||||||
Diámetro 1,31 Peso 21 | |||||||||||
Fosa Septica de Fibra de | 6 | 11 | 3 | ||||||||
para 6 habitantes | |||||||||||
Teja ecologica de fibra de | 1.250 | 1.430 | 5 | ||||||||
para casa de 80 m^2, lote153 |
|
|
|
|
| ||||||
dimensiones de 0,64×0,82m |
|
|
|
|
|
Calculo de Inventario.
Cantidad económica | ||||||||
Tanque | Q*=Imax=2 * Ipromedio = 2 * 20 = | |||||||
Fosa | Q*=Imax=2 * Ipromedio = 2 * 11 = | |||||||
Teja | Q*=Imax=2 * Ipromedio = 2 * 1430 = | |||||||
Demanda | ||||||||
Tanque | D= Punto de Ordenamiento/Tiempo de | |||||||
Fosa | D= Punto de Ordenamiento/Tiempo de | |||||||
Teja | D= Punto de Ordenamiento/Tiempo de |
Clasificación A, B, C
El objetivo es determinar los artículos de mayor
incidencia en el valor del inventario; aplicando políticas
de ordenamiento y control de estos artículos. Donde los
artículos que representen el 65% serán de
clasificación A, 35% serán de clasificación
B, 5% serán clasificación C.
Determinar el VAU:
Políticas a tomar:
La clasificación A (teja en lote de 153)
comprarlo cuando se requiera porque incide en el valor del
inventario.La clasificación B (fosa séptica)
comprarlo en cantidades intermedias.La clasificación C (tanques almacenadotes)
comprarlo en mayor cantidades porque incide poco en el valor
del inventario.
Plan de Producción (ver anexo plan de
producción)
Productos | ||||
Mes | Tanques | Fosa | Tejas | |
E | 103 | 49 | 5124 | |
F | 102 | 36 | 5213 | |
M | 101 | 49 | 5200 | |
A | 104 | 49 | 5290 | |
M | 106 | 50 | 5472 | |
J | 107 | 44 | 5200 | |
J | 103 | 51 | 5163 | |
A | 106 | 50 | 5252 | |
S | 102 | 48 | 5087 | |
O | 102 | 50 | 5200 | |
N | 104 | 55 | 5154 | |
D | 100 | 50 | 5274 | |
Totales | 1240 | 581 | 62629 |
Productos | ||||
Mes | Tanques | Fosa | Tejas | |
E | 103 | 49 | 5124 | |
F | 102 | 36 | 5213 | |
M | 101 | 49 | 5200 | |
A | 104 | 49 | 5290 | |
M | 106 | 50 | 5472 | |
J | 107 | 44 | 5200 | |
J | 103 | 51 | 5163 | |
A | 106 | 50 | 5252 | |
S | 102 | 48 | 5087 | |
O | 102 | 50 | 5200 | |
N | 104 | 55 | 5154 | |
D | 100 | 50 | 5274 | |
Totales | 1240 | 581 | 62629 | |
Mes | Tanques | Fosa | Tejas | |
E | 515 | 196 | 30744 | |
F | 510 | 144 | 31278 | |
M | 505 | 196 | 31200 | |
A | 520 | 196 | 31740 | |
M | 530 | 200 | 32832 | |
J | 535 | 176 | 31200 | |
J | 515 | 204 | 30978 | |
A | 530 | 200 | 31512 | |
S | 510 | 192 | 30522 | |
O | 510 | 200 | 31200 | |
N | 520 | 220 | 30924 | |
D | 500 | 200 | 31644 |
Los productos exigen las siguientes HH para su
fabricación los Tanques 5HH, Las Fosas Sépticas 4
HH, las tejas 6 HH.
Calculo de número de obreros
MES | Dda HH | Días Lab. | HL | |
E | 31455 | 22 | 176 | |
F | 31932 | 19 | 152 | |
M | 31901 | 21 | 168 | |
A | 32456 | 22 | 176 | |
M | 33562 | 22 | 176 | |
J | 31911 | 20 | 160 | |
J | 31697 | 12 | 96 | |
A | 32242 | 22 | 176 | |
S | 31224 | 20 | 160 | |
O | 31910 | 23 | 184 | |
N | 31664 | 19 | 152 | |
D | 32344 | 21 | 168 | |
TOTAL | 384298 | 1944 |
N` de Trabajadores =Sum. de HHreq/ Sum. de
HL= 384298/1944 = 197,684 Por tanto haremos el plan para, 197 y
198 trabajadores
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